Que fait une entreprise d`inclure dans un budget de trésorerie?

Les recettes monétaires montrent l`argent récolté de la vente. les ventes copieuses n`indiquent pas toujours compte de la trésorerie d`une entreprise recevra. La vente de biens et services sur le crédit se traduira dans les comptes débiteurs. L`argent collecté à partir des comptes ouverts à recevoir est ce qui se passe sur le budget de trésorerie. Le taux de recouvrement historique des comptes ouverts aidera les entreprises à déterminer ce chiffre. Par exemple, les entreprises peuvent estimer les recettes monétaires égale à 80 pour cent des ventes de crédit mensuelles.

Le budget de trésorerie a généralement trois groupes de paiements: les achats d`inventaire, les frais d`exploitation et d`acquisition d`équipements. Chaque ligne affiche la liste des paiements de trésorerie prévus pour la catégorie correspondante. Seuls les paiements au cours de la période budgétaire iront sur le budget. Les entreprises seront à nouveau utiliser des chiffres historiques pour estimer ces paiements. Comptables seront la somme de toutes les catégories de paiement, puis déduire le total des recettes de trésorerie attendus. La différence représente un excédent ou du déficit budgétaire.

Lorsque les entreprises connaissent un déficit budgétaire de trésorerie, ils se tournent vers un financement extérieur pour compenser cette différence. Comptables rendront compte du déficit de la gestion et de leur demander conseil pour couvrir la différence. Les entreprises ont souvent de multiples sources de financement. les déficits à court terme peuvent nécessiter l`utilisation d`une ligne de crédit ou d`un prêt bancaire. Comptables devront inclure les frais d`intérêt dans leurs calculs pour déterminer comment les fonds empruntés affectent flux de trésorerie futurs.

Les entreprises peuvent préparer un budget de trésorerie pour chaque ministère et des divisions au sein de leurs opérations. Ceci permet d`obtenir une analyse plus approfondie sur l`utilisation de l`argent dans une entreprise. Le budget principal de trésorerie est alors les totaux de chaque petit budget. Les entreprises peuvent préparer plusieurs budgets afin de limiter leur financement extérieur pour que les ministères les plus grands déficits. Excédents d`un ministère peuvent aider à compenser les déficits dans d`autres, nécessitant moins de financement.