collections de trésorerie permettent un paiement de l`entreprise pour ses opérations normales. chiffre d`affaires des ventes est le point de collections de trésorerie de départ. Les entreprises vont vendre des biens ou des services en échange d`argent et / ou de crédit. Les ventes à crédit de résultat dans les comptes receivable- cela indique une entreprise a des clients qui lui doivent de l`argent. Une entreprise doit passer du temps à la collecte de ces comptes ouverts afin de recevoir l`argent qui lui est dû. Un calendrier des collections de trésorerie aide les comptables déterminent combien d`argent une entreprise peut espérer recueillir au cours d`une période comptable.
Passez en revue les ventes de crédit annuels antérieurs et les comptes débiteurs pour déterminer les créances irrécouvrables potentielles. Les créances douteuses représentent les comptes impayés à recevoir la société ne sera pas recueillir.
Divisez cash collecté des ventes de crédit par les ventes de crédit totales. Cela donne un pourcentage moyen de recouvrement pour les comptes ouverts à recevoir.
Total des ventes de crédit pour la période comptable en cours.
Multipliez le chiffre de l`étape 3 par le pourcentage de collecte de l`étape 2. Liste du chiffre calculé sur le rapport de la collecte des fonds.
Ajouter les ventes au comptant au total à la figure de l`étape 4. Ceci représente le total des fonds recueillis pour une période comptable.
Les étapes 3 à 5 pour chaque période comptable au cours de l`année. Cela fournira un calendrier de collecte totale en espèces pour l`année entière.
