Pour calculer le bénéfice de trésorerie, l`entreprise doit être en utilisant la comptabilité de caisse au lieu de la comptabilité d`exercice. La comptabilité de caisse enregistre les transactions comme les échanges de trésorerie mains. Cela signifie des ventes vendus sur le crédit ne sera pas un facteur dans les bénéfices en espèces. La façon la plus simple pour calculer les bénéfices de trésorerie est de comparer la trésorerie en flux d`encaisser-flux. Comme la société perçoit de l`argent de la vente à crédit, les bénéfices en espèces augmenteront. Si l`entreprise a des ventes à crédit, puis la comptabilité d`exercice indique généralement des bénéfices plus élevés.
Additionner trésorerie en flux provenant des ventes et des liquidités supplémentaires en-flux, tels que les intérêts reçus. Par exemple, une entreprise reçoit 100 000 $ en espèces pour l`année sur les ventes de widgets. La société reçoit également 300 $ en paiements d`intérêts. Actuellement, la société a 20 000 $ de ventes qui n`ont pas encore été payés. La trésorerie de la société-flux est égal à $ 100.300: 100.000 $ plus 300 $.
Additionner les dépenses en espèces payées. La société doit effectivement payer ces dépenses. Ils ne peuvent pas rester comme un compte à payer. Par exemple, la société a 40 000 $ en frais qu`il a payés et doit encore 30 000 $. Seul le $ 40,000 iront vers des bénéfices en espèces, car il est le seul compte où l`argent est payé.
Soustraire cash out-flux de trésorerie en flux pour calculer les bénéfices en espèces. Dans notre exemple, 40,000 100,300 $ moins $ égal bénéfices en espèces de 60.300 $.
