Quels sont les emprunts nets sur l`état des flux de trésorerie?

Un état des flux de trésorerie est un état financier qu`une entreprise crée pour montrer comment et où l`argent est dépensé chaque année. Un compte de résultat montrera les recettes et les dépenses des opérations commerciales, mais celles-ci ne sont pas nécessairement représenté sur un tableau de flux de trésorerie. Un état des flux de trésorerie ne montre que les revenus et les dépenses qui ont été reçus et payés en espèces. La déclaration montre les activités de trésorerie d`exploitation, d`investissement et de financement.

L`endettement net est une ligne indiquant le montant total de l`argent emprunté pour financer des activités pour une entreprise. Cela peut inclure des billets à court terme, les notes à long terme, et d`autres comptes créditeurs. Le montant total des emprunts nets comprend tous les montants empruntés moins toutes les sommes d`argent à portée de main.

L`endettement net est affiché sur le tableau des flux de trésorerie au titre des activités de financement. Ce montant est en additionnant le total des emprunts et en soustrayant l`encaisse. Ce montant représente les dettes de l`entreprise devrait verser si toutes les espèces en main a été utilisé pour payer toutes les dettes.

Comprendre les variations des emprunts nets aide à comprendre comment une entreprise effectue financièrement. L`endettement net représente le montant d`argent reçu du financement. Si les flux de trésorerie a augmenté, mais l`endettement financier net a augmenté de plus de flux de trésorerie, alors cela pourrait signifier une entreprise est dans une mauvaise situation financière. Cela signifie que l`augmentation des flux de trésorerie est venu d`emprunter de l`argent, pas de l`augmentation des ventes. Cependant, la diminution de l`emprunt net pourrait indiquer une situation financière solide en diminuant le montant de la dette.