Est-il possible pour une entreprise d`avoir un bénéfice et un flux de trésorerie négatif?

Les entreprises peuvent éprouver le chiffre d`affaires abondante et à faible flux de trésorerie par la vente de biens et services à crédit. Cela permet aux clients de payer leurs factures sur une période de temps. En vertu de la comptabilité d`exercice, les entreprises doivent enregistrer la transaction de vente quand il se produit plutôt que lorsque le paiement est reçu. Cela augmente les ventes et les comptes à recevoir, mais pas d`argent comptant. À la fin du mois, une entreprise peut découvrir qu`il a un chiffre d`affaires élevé sans amélioration de la trésorerie. Les dépenses de trésorerie élevés par la société au cours de cette même période peut entraîner des flux de trésorerie négatif.

Le compte de résultat indique un chiffre comptable qui représente le profit. Il est pas un élément tangible qu`une entreprise peut toucher ou sentir, comme de l`argent reçu des opérations. La raison pour laquelle cela se produit est en raison des ajustements comptables apportés à la déclaration de revenus. Comptes de régularisation représentent des éléments de la société prévoit de se produire dans une période différente. dépenses non monétaires, comme l`amortissement et la dépréciation peuvent également modifier le bénéfice d`une société indique.

L`état des flux de trésorerie est nécessaire de signaler les principales sources et les utilisations du capital d`une entreprise. Les entreprises utilisent cette déclaration pour déterminer dans quelle mesure ils génèrent trésorerie provenant des activités d`exploitation. Utilisation du revenu et des flux de trésorerie des états comptables ainsi permet d`identifier les domaines dans lesquels une entreprise dépense capitale excessive ou ne recueille pas l`argent de la vente. L`équipe de direction de l`entreprise peut corriger ces actions par des décisions de modifier le résultat de flux de trésorerie.

Une façon de nier les problèmes de flux de trésorerie à court terme est d`utiliser une ligne de crédit pour aider à payer pour les opérations. Cela permettra de financer l`entreprise sans encourir de frais d`intérêt dans la période actuelle. Cependant, pas rembourser un solde impayé entraînera des intérêts débiteurs dans les périodes comptables ultérieures. Ainsi, alors que cela permettra d`améliorer la situation de trésorerie à court terme, il va créer un flux de trésorerie négatif à long terme, ce qui pourrait créer plus de problèmes.