Définition d`un solde de trésorerie à la fin de la période

Le solde de trésorerie est le montant d`argent qu`une entreprise a dans son compte général. Le grand livre contient toutes les informations relatives aux opérations d`une entreprise. L`encaisse représente le capital d`une entreprise utilise pour acheter les articles nécessaires à l`exécution de ses activités.

Cash est un actif à court terme. Les entreprises utilisent souvent l`argent dans les 12 prochains mois des opérations commerciales. Dans certains cas, il est possible pour les entreprises de rendre compte d`un solde de trésorerie négatif sur les rapports financiers. Cela arrive souvent quand une entreprise a des chèques en circulation et quelques dépôts à venir au cours de la période. Cela se corrige habituellement dans une période de comptabilisation ultérieure, lorsqu`une entreprise reçoit de l`argent des clients pour payer les comptes débiteurs.

Le solde de trésorerie d`une entreprise ne fait pas toujours --- si jamais --- correspond pas à la somme dans son compte bancaire. Les contrôles et les encours de dépôts sont souvent les deux activités qui créent cette différence. Pour remédier à cette différence, une société concilie son solde de trésorerie. Cela implique une comparaison entre le compte bancaire et comptabilité générale compte de trésorerie. Comptables identifient toutes les activités qui sont en cours entre les deux et la liste d`un solde de trésorerie ajusté sur le rapport de la réconciliation.

Les entreprises signalent rarement juste un solde de trésorerie sur leurs états financiers. L`état des flux de trésorerie se développe sur le reporting de trésorerie d`une entreprise. Cet état financier détaille les sources et utilisations de la trésorerie au sein d`une entreprise. Les intervenants utilisent cette déclaration pour déterminer comment une entreprise a utilisé des liquidités au cours d`une période comptable. Les entreprises préparent souvent cette déclaration chaque période comptable, ainsi que le compte de résultat et du bilan.