Quelle est la relation entre un fonctionnement et un budget de trésorerie?

Le budget de trésorerie est une analyse de combien d`argent la société aura à portée de main au cours de la prochaine journée, semaine, mois ou année. Vous basez votre budget de trésorerie sur l`argent que vous avez au début de la période, le montant d`argent que vous prévoyez arriver, les dépenses que vous aurez à payer et si le solde final sera positif ou négatif. Ce solde de clôture sera le solde de départ que vous allez utiliser pour le budget de trésorerie pour le prochain cycle.

Un budget de fonctionnement est le plan financier global pour votre entreprise, en cours d`exécution en général pour une année entière. Pour créer un budget de fonctionnement, demandez-vous des questions telles que la quantité de ventes que vous prévoyez dans l`année à venir, ce qu`il en coûtera pour fabriquer ou acheter les articles en vente et ce que vous aurez à budget pour la main-d`œuvre, les matières premières, de la publicité et d`autres types de dépenses pour atteindre ce niveau de ventes.

Votre budget de trésorerie devrait être basée uniquement sur l`argent que vous attendez d`avoir à portée de main, pas les paiements ou les factures qui sont dues, mais ne l`ont pas été payés. En se concentrant sur l`encaisse, le budget de trésorerie peut vous dire si vous avez assez d`argent à la banque pour payer toutes les dépenses dans le budget de fonctionnement. Si non, vous savez que vous devez chercher des sources extérieures de financement, de reporter le paiement à plus tard ou de réduire certaines de vos dépenses.

Si votre budget de trésorerie prévoit un excédent de trésorerie, votre budget de fonctionnement devrait inclure des plans pour faire usage de celui-ci. Par exemple, vous pouvez utiliser l`argent pour payer vos dettes, investir dans de nouveaux secteurs d`activité ou d`émettre des dividendes supplémentaires. D`autre part, si vous prévoyez un flux de trésorerie négatif dans le prochain cycle économique, vous voudrez peut-être à la banque l`argent que vous avez maintenant, afin de résister à la tempête.