Négatif cash flow net des activités d`exploitation

Les flux de trésorerie se réfère à combien d`argent va dans et hors de l`entreprise. Si plus d`argent sort que celui qui vient dans, l`entreprise est dit d`avoir un flux de trésorerie négatif. Les flux de trésorerie négatifs sont un problème particulièrement grave si elles se produisent dans des activités d`exploitation, car cela signifie que l`entreprise ne prend pas autant d`argent grâce à des activités d`affaires car il est de dépenser. flux de trésorerie négatif dans les activités d`exploitation suggère l`entreprise ne réussit pas.

Si l`entreprise dispose d`un flux de trésorerie positif dans les activités d`exploitation, mais un flux de trésorerie négatif dans le financement, il peut ne pas être aussi bien d`une cause de préoccupation, car il apparaît. Ce scénario suggère que l`entreprise prend en plus qu`assez d`argent, mais a de grandes responsabilités à rembourser. Ainsi, l`entreprise peut être en mesure d`utiliser ses flux de trésorerie d`exploitation positif pour aider à payer les dettes.

A "Businessweek" article de Anne Tergesen rapporte les investisseurs devraient porter une attention particulière à la section des comptes débiteurs de l`état des flux de trésorerie d`exploitation. Si l`entreprise dispose d`un flux de trésorerie négatif des activités d`exploitation en raison d`un grand nombre de comptes clients, l`entreprise peut avoir fait beaucoup de prêts, il ne peut pas récupérer ou autrement peut avoir un grand nombre de comptes, il va avoir à radier comme mauvaises créances. Cela indique l`entreprise ne prend pas de décisions financières sages et suggère qu`il est pas en bonne santé financière.

Les nouvelles entreprises ou des entreprises qui sont rapidement en croissance peut avoir un flux de trésorerie d`exploitation net négatif et un flux positif de trésorerie de financement. Ce scénario indique l`entreprise se développe trop rapidement pour se maintenir et se sert de prêts ou d`autres instruments financiers pour maintenir à flot jusqu`à ce que les ventes peuvent rattraper sa croissance. Les investisseurs devraient garder un oeil sur les entreprises qui présentent ce scénario, car ils finiront par s`effondrer si la croissance continue de dépasser les ventes. Inversement, si une entreprise tourne son flux de trésorerie autour après quelques trimestres ou années, il est un bon investissement.