Qu`est-ce que cela signifie quand une entreprise a un flux négatif et positif de trésorerie dans la même période?

Une entreprise peut avoir des flux de trésorerie négatifs et positifs dans la même période, s`il y a une différence de synchronisation entre les entrées de liquidité et les sorties. En d`autres termes, un resserrement monétaire pourrait se produire si l`argent entrant ne correspond pas à l`argent sortant, ou vice versa. Par exemple, le directeur de la comptabilité d`une entreprise examine le résumé de la liquidité des entreprises pour le mois de Janvier. Du 1er janvier au 15 janvier, les envois de fonds des clients se sont élevées à 1 million $, alors que les dépenses de trésorerie ont augmenté de 750 000 $. Par conséquent, l`entreprise a affiché un flux de trésorerie positif de 250 000 $, soit 1 million $ moins 750 000 $, au cours de la première moitié du mois. De 16 janvier au 31 janvier, les entrées de trésorerie étaient de 300.000 $, tandis que les décaissements des fournisseurs ont surgi à 500.000 $. Le flux net de trésorerie au cours des 15 derniers jours est égal à moins de 200.000 $, soit 300 000 $ moins 500 000 $. Le flux net de trésorerie à la fin de Janvier est égal à 50 000 $, soit 250 000 $ moins 200 000 $.

L`ensemble de la conversation sur les flux de trésorerie positifs et négatifs touche à des idées et des outils d`une entreprise utilise pour évaluer les mouvements de liquidité et de préparer la trésorerie précise des flux déclarations. Ces données sont résumés l`organisation repose sur de déterminer combien d`argent il a à un moment donné, les tactiques à mettre en œuvre pour développer plus élevés, les enjeux sont l`argent générer des idées, et des plans pour l`ingénierie de réduire les coûts dans les segments de l`argent-manger. Un état des flux de trésorerie indique les fluctuations monétaires dans trois domaines distincts: d`exploitation, d`investissement et de financement.

Une organisation participe à de nombreuses activités afin de déterminer si elle aura des flux de trésorerie négatifs et positifs sur une période - disons, un mois ou trimestre. La société peut créer une feuille de calcul financier centralisé pour évaluer les progrès de jour en jour dans la trésorerie de l`entreprise, une initiative qui est généralement du ressort du département de la trésorerie des entreprises. Sinon, l`entreprise peut suivre son tableau des flux de trésorerie, en accordant une attention aux mouvements d`argent dans chaque section dans le rapport. Pour évaluer la liquidité échelle de l`entreprise, les chefs de service peuvent également se concentrer sur le bilan et le suivi de la façon dont le compte de trésorerie évolue au fil du temps.

la gestion des flux de trésorerie tombe dans le flux de travail plus large de la gestion financière, qui permet aux entreprises de prendre une vue d`oeil d`oiseau de leurs activités et veiller à ce que les segments stratégiques et les unités d`affaires ne restent pas ungoverned ou détiennent des mécanismes inefficaces. Ceux-ci comprennent les services tels que les comptes débiteurs et créditeurs, comptable et financière, gestion de la trésorerie, les ventes et le marketing, et l`analyse des investissements.