Méthodes de contrôle de trésorerie internes

contrôle de la trésorerie commence avec les gens. Les employés de trésorerie de manutention - ou quasi-espèces, y compris les chèques et les bordereaux de carte de crédit - doivent être soigneusement sélectionnés. vérification du casier judiciaire, le dépistage des drogues et de vérification de l`emploi précédent peuvent être parties du processus de vérification. Selon une revue de gestion et le rapport de recherche marketing sur l`impact de la criminalité sur les entreprises, "Des vérifications des antécédents doivent également inclure un rapport d`historique de crédit que certains employés peuvent recourir à des détournements de fonds de la société lorsque les pressions financières de la toxicomanie, l`adultère, le jeu ou les frais médicaux semblent insurmontables."

Garder les reçus de transactions en espèces permet la comptabilité précise et répond à l`IRS en créant ce que le Département du commerce des Etats-Unis appelle une "piste d`audit undisputable." Numbered, deux parties reçus sont idéales car elles vous permettent de donner une copie de la facture à votre client et conservez l`autre copie pour vos dossiers. comptage régulier des caisses enregistreuses peut aider à assurer l`exactitude. calculatrices d`impression et des carnets de reçus peuvent également être utiles pour documenter les opérations de trésorerie.

Une partie du contrôle de la trésorerie interne met plus d`une personne en charge de la transaction en numéraire d`audit. propres règles de l`Université de Yale pour séparer les tâches exigent que personne ne devrait être uniquement chargé de gérer les transactions en espèces initiales, la tenue des dossiers, le rapprochement des soldes, le transport ou un dépôt en espèces et d`approuver la tenue de livres. Selon l`Université de Yale, "Lorsque ces fonctions ne peuvent pas être séparés, un examen de contrôle détaillé des activités connexes est nécessaire comme une activité de contrôle compensatoire."

Installation de caméras vidéo et un coffre-fort à l`aide de gouttes pour stocker l`argent sont des méthodes de protection de l`argent à des points où les transactions ont lieu. Affectation d`un employé et un superviseur de concert pour gérer votre entreprise en toute sécurité ou faire des dépôts bancaires est une méthode qui permet de protéger l`argent avant et pendant son transit. Concilier recettes monétaires avec les dossiers de dépôts bancaires sur une base quotidienne et d`effectuer des examens mensuels de comptabilité globale de votre entreprise sont les moyens que vous pouvez garder les yeux vigilants sur les dossiers de trésorerie internes et prévenir des problèmes avec l`IRS.

Selon l`IRS, "Si, dans une période de 12 mois, vous recevez plus de 10 000 $ en espèces d`un acheteur à la suite d`une transaction dans votre commerce ou une entreprise, vous devez le signaler à l`Internal Revenue Service (IRS) et le Financial Crimes Enforcement Network ( FinCEN) sur le formulaire 8300." Les entreprises ont 15 jours à compter de la date de réception d`une transaction unique en espèces de 10 000 $ ou plus pour déposer le formulaire 8300 avec l`IRS.