Est-ce une obligation de fidélité requise pour les plans 401k sous erisa?

Une obligation de fidélité est une forme d`assurance qui assure les assurés dans le cas où le plan subit une perte en raison de la fraude ou de malhonnêteté de la part des personnes qui manipulent des fonds ou des biens du régime. La fraude ou malhonnêteté peut être une action directe ou indirecte de la part de l`individu visé. L`assuré serait le preneur d`assurance dans ce cas, et le lien de fidélité est payé par les actifs du régime.

Conformément à l`article 412 de la loi ERISA, chaque fiduciaire d`un régime d`avantages sociaux des employés qui gère les biens de ce plan doit être lié. Depuis un plan 401k est un régime de prestations de retraite ERISA couvertes, les obligations de fidélité sont nécessaires. Il est en fait illégal de gérer les actifs des régimes sans être lié.

Toute personne, y compris les fiduciaires du régime, qui gère des fonds ou autres biens du plan 401k doit être lié en vertu de cette disposition de la loi ERISA. Il existe cependant des exceptions à la règle. Si le fiduciaire est une société qui est autorisée en vertu du droit de l`État à exercer des pouvoirs de fiducie ou entreprise d`assurance-conduite, est soumis à la surveillance de l`autorité fédérale ou de l`État, et dispose d`un capital combiné et de l`excédent au-delà d`un montant minimum prescrit par la Loi - qui est actuellement au moins 1.000.000 $ - il peut gérer les fonds du régime sans être lié.

L`exigence d`obligations de fidélité minimale est pas moins de 10 pour cent du montant des fonds du régime qui sont en cours de traitement, et généralement pas plus de 500 000 $. Si un régime investit dans des titres de l`employeur, l`obligation maximale requise est de 1.000.000 $ pour chaque personne qui gère les fonds ou les biens d`un régime.