Quels sont un / p vieillissement rapports en comptabilité?

Un rapport de vieillissement / P A non seulement aide les entreprises à gérer les flux de trésorerie, mais leur permet également de profiter des remises pour paiement anticipé. Ce rapport populaire contient des informations détaillées, que la direction peut utiliser pour identifier les erreurs et les écarts. Le total sur un rapport de vieillissement représente habituellement le passif courant total d`une entreprise et doit correspondre au solde à payer dans le grand livre. Par exemple, si un rapport de vieillissement montre que 200 $ est due, ce montant devrait être dans le grand livre aussi. Si c`est pas le cas, la recherche est nécessaire pour identifier les problèmes et les corriger.

rapports de vieillissement peuvent être préparés par le vendeur, les dates de facturation, les dates de paiement et d`autres formats. Le style le plus commun montre les noms des fournisseurs à droite et à quatre colonnes nommées "dans les 30 jours," "entre 30 et 60 jours," " entre 61 et 90 jours" et "plus de 90 jours." Les nombres sont placés dans ces colonnes en fonction de combien de temps un projet de loi est en suspens. Habituellement, ce rapport contient une "total" colonne à droite, où tous les numéros de colonne sont additionnés et un passif total est calculé

En plus de faire en sorte que les factures sont payées à temps, les gestionnaires utilisent le rapport de vieillissement A / P pour analyser les flux de trésorerie et la façon dont les engagements sont en corrélation avec les stocks et le coût des marchandises vendues. Les ratios financiers peuvent être utiles dans l`analyse, comme le "jours à payer" rapport, qui est calculé en divisant les comptes moyens à payer par le coût des marchandises vendues par jour. Lorsque ce rapport est trop faible ou trop élevé, il est temps d`analyser le vieillissement et trouver des domaines qui pourraient être améliorés.

Pour le vieillissement des rapports pour fournir des informations significatives, les données saisies sur le système de comptes fournisseurs devrait être précise. Assurez-vous que les périodes antérieures sont fermées pour empêcher l`affichage des entrées à des périodes incorrectes dans le passé. Aussi, pour trouver des doublons dans les comptes de fichier maître à payer, un problème commun dans ce domaine, où un vendeur peut avoir été entré plus d`une fois. Certains systèmes permettent aux fournisseurs de fusionner facilement corriger la duplication des enregistrements problème. Utilisez cette fonction si elle est disponible, parce que l`alternative est de transférer les données manuellement, ce qui est un processus efficace.