Une liste des comptes débiteurs est une compilation de tous les comptes d`une entreprise vend des biens ou des services à cause. Quand une entreprise vend sur le compte, il permet aux clients de recevoir des produits et des services, mais maintenant les payer plus tard. Cette liste est également appelé grand livre des comptes débiteurs. Il contient les noms de tous les comptes, les numéros de compte pour chaque et le montant de la balance courante de chaque compte. Le bas de la liste contient un montant total qui reflète tout l`argent qui est dû à la société.
Attribuer des numéros de compte à chaque compte. Toute personne ou entreprise que vous vendez des produits ou des services à cause devraient avoir un numéro de compte. Les chiffres utilisés varient par la société et peuvent être des lettres, des chiffres ou une combinaison des deux.
Étiquette de la liste. Écrire "Comptes débiteurs Liste" sur la partie supérieure du document. Si votre entreprise appelle ce document un nom différent, écrire dans le titre approprié. Jour la liste sous le titre. Cette liste reflète les soldes de tous les comptes débiteurs à la date de sa création.
Inscrivez chaque compte dans l`ordre de numéro de compte. L`ordre des comptes sont répertoriés dépendent des numéros de compte votre entreprise utilise. Si ce sont des nombres numériques, placez-les dans l`ordre du plus bas au plus élevé. Si les numéros contiennent des lettres, la liste dans l`ordre alphabétique. Placez ces chiffres dans la gauche, la colonne de gauche de la liste.
Ecrire dans le nom du compte. A côté de chaque numéro de compte, écrire au nom du client.
Remplissez les soldes. La colonne suivante est utilisée pour les informations de la balance. Ecrire dans le bilan de chaque client à partir de la date d`aujourd`hui dans la colonne suivante. Après tous les montants sont écrits, calculer un total de tous les soldes. Cela représente le montant total des sommes dues par vos clients.
Créer un rapport d`âge-analyse. Souvent, les comptes débiteurs listes sont créées en séparant les soldes par dates d`échéance. Pour créer ce, compléter les quatre premières étapes de ce processus. Après cela, écrire en utilisant les dates d`échéance des prochaines colonnes. Étiquette de la première colonne "Past Due." Les colonnes suivantes contiennent des labels tels que "Due dans les 30 jours," "31 - 60 jours" "61 - 90 jours," et "plus de 90 jours."
Remplissez les montants. Pour chaque client, de déterminer si le montant dû est dû. Certains clients peuvent avoir plusieurs catégories de montants. Par exemple, si Sam Jones doit 1000 $ pour trois factures différentes avec des quantités de 200 $, 300 $ et 500 $. Si chaque montant est dû à des moments différents, les montants peuvent être répertoriés dans trois catégories différentes.
Additionner it out. Au bas de la liste, un total de chaque catégorie. Cela offre une ventilation pour l`entreprise montrant quand attendre certains montants d`argent.
