Section 529 plans permettent aux parents ou autres proches d`une manière fiscalement avantageuse à verser de l`argent pour le collège. Les cotisations sont déductibles d`impôt, l`argent pousse un report d`impôt et les retraits à payer pour les dépenses admissibles d`enseignement supérieur sont libres d`impôt. Chaque État parraine sa propre version de l`article 529 plan. Les modifications apportées à la législation fiscale à partir de 2009 permettent des retraits libres d`impôt de l`article 529 plans d`achat d`ordinateurs et d`autres technologies liées à l`éducation.
Contactez votre société d`investissement Section 529 et demandez-leur de vous envoyer les fonds dont vous avez besoin. La plupart des entreprises peuvent fil de l`argent directement sur votre compte bancaire ou envoyer un chèque par la poste. Certaines entreprises vont vous obliger à signer un formulaire de demande de retrait 529 Plan. Seul le titulaire du compte, fiduciaire ou représentant successoral désigné peut autoriser le retrait, mais le propriétaire peut transférer l`argent au bénéficiaire ou à avoir l`argent acheminé directement au bénéficiaire ou à un autre tiers, si nécessaire. Il n`a pas d`importance si vous faites le retrait avant l`achat ou l`utilisation de la Section 529 de vous rembourser, aussi longtemps que vous gardez le reçu.
Achat d`un ordinateur portable. Veiller à ce que la dépense est raisonnable, et l`achat peut être raisonnablement en rapport avec l`exécution du travail scolaire.
Conservez le reçu. Vous n`êtes pas obligé de le montrer à l`IRS dans l`année où vous achetez l`ordinateur. Gardez la réception, cependant, dans le cas où vous êtes sélectionné pour un audit.
Gardez la forme de votre entreprise 529 fonds 1099-Q vous enverra par la poste. Ceci est une forme d`impôt qui documente votre Section 529 retraits pour l`année. La société de fonds signale également ces informations à l`IRS. Vous n`êtes pas obligé de le remplir ou le déposer auprès de l`IRS. Vous devriez, cependant, comparer le formulaire 1099-Q avec vos propres dossiers et vérifier l`exactitude.
Conseils & Avertissements
- Assurez-vous que votre retrait et vos dépenses sont de la même année d`imposition. En d`autres termes, ne pas acheter l`ordinateur en Décembre et de faire votre retrait en Janvier ou vice versa. Sinon, vous pouvez avoir une dépense et aucune correspondance 1099-Q pour documenter votre retrait jusqu`à ce que l`année d`imposition suivante.
