IRA signifie compte de retraite individuel. IRA imposition différée, y compris IRA traditionnels, IRA SEP et IRA SIMPLE, permettent des retraits qualifiés à prendre tout moment après 59 1/2 ans. Toutefois, Roth IRA exigent également que le compte soit ouvert pendant au moins cinq années d`imposition avant les retraits qualifiés peuvent être prises. Retraits ont un processus en deux parties: demander le retrait de votre institution financière et de reporting du retrait sur vos déclarations d`impôt sur le revenu. Même si vous prenez un retrait d`un Roth IRA et devez aucun impôt, vous devez toujours signaler la distribution.
Choses que vous devez
- Formulaire 1040 ou 1040A
- Formulaire 5329
- Formulaire 8606
Communiquez avec votre institution financière ou consulter vos dossiers financiers afin de déterminer l`âge de votre Roth IRA dans les années d`imposition. Le compte doit être âgé d`au moins cinq années d`imposition pour que le retrait soit un retrait qualifié. Si l`IRA Roth est pas au moins cinq années d`imposition, vous pouvez devez de l`impôt sur le revenu et des pénalités si votre retrait inclut les gains. Cette restriction ne concerne pas les IRA impôt différé.
Demander une distribution de votre institution financière en remplissant un formulaire de demande de distribution IRA. Ces formes sont légèrement différentes pour chaque institution financière.
Déposez vos impôts sur le revenu en utilisant le formulaire 1040 ou 1040A et déclarer le montant de la distribution. Vous recevrez un formulaire 1099-R de votre institution financière qui signalera à quel point de votre distribution, le cas échéant, est imposable.
Remplir le formulaire 8606, partie III, si votre distribution est d`un IRA Roth qui n`a pas été ouverte depuis au moins cinq années d`imposition. Ce formulaire déterminera si votre retrait contient des contributions, le bénéfice ou les deux. Si votre retrait ne contient que le bénéfice, le retrait est et sans pénalité en franchise d`impôt. Si le retrait présente des résultats, vous devez remplir le formulaire 5329 pour calculer la pénalité de retrait précoce, vous devez.
