L`Internal Revenue Service (IRS) ne vous permet pas d`emprunter de l`argent de votre compte simplifié de retraite des employés de retraite individuel (IRA SEP) ou de l`utiliser comme garantie de prêt. Cependant, l`IRS vous permet de rouler l`argent de votre IRA SEP dans un autre régime de retraite admissible. On vous attribue 60 jours pour effectuer le transfert. Ce que vous faites avec l`argent pendant ce temps est à vous. Toutefois, dûment remplir le tonneau, sinon vous allez paralyser votre compte de retraite et potentiellement redevable des pénalités importantes.
Retirer de l`argent de votre IRA SEP en remplissant les formulaires appropriés de l`institution financière qui a la garde de votre compte. Indiquez votre numéro de compte, nom, adresse, numéro de sécurité sociale et de la façon dont vous voulez l`argent déboursé pour vous. La plupart des institutions financières peuvent déposer directement dans votre compte bancaire ou vous délivrer un chèque.
Mettez l`argent que vous recevez vers quelque but que vous avez besoin. L`IRS ne vous oblige pas à documenter la façon dont l`argent a été utilisé entre le moment où vous recevez et le temps que vous le redéposer.
Déposez de l`argent dans un compte de retraite à imposition différée dans les 60 jours. Vous pouvez mettre l`argent dans le même compte ou dans un compte à impôt différé différent, un traditionnel IRA, par exemple.
Utilisez le formulaire IRS 1040 ou 1040A signaler le roulement comme une distribution non imposable. En 2010, le montant est indiqué sur la ligne 11a de la forme 1040A ou ligne 15a du formulaire 1040. Ecrire "Rouler" à côté du montant.
Conseils & Avertissements
- Vous ne recevrez que 80 pour cent du montant de retrait parce que 20 pour cent sera retenu à des fins fiscales. Toutefois, vous êtes responsable de redéposer la totalité du montant. Par exemple, si vous demandez 20 000 $, vous recevrez 16 000 $ et redéposer $ 20,000.
- L`IRS examinera tout montant que vous ne parvenez pas à redéposer dans les 60 jours comme une distribution à partir de votre IRA SEP.
