Certains organismes sans but lucratif sont en mesure d`offrir des plans de 403b à leurs employés pour les aider à épargner pour la retraite. Ces plans sont report d`impôt, ce qui signifie que vous ne payez pas d`impôt sur le revenu sur l`argent que vous cotisez, mais ne doivent payer l`impôt sur les distributions. Vous pouvez prendre les distributions qualifiés de votre plan 403b à partir de 59 1/2 ans, ou si vous quittez l`emploi après avoir 55. Les premières distributions ne sont autorisées que dans le cas de graves difficultés financières, par exemple pour effectuer des paiements pour éviter l`expulsion. Toutefois, les premières distributions sont soumises à une pénalité supplémentaire de 10 pour cent au-dessus des impôts sur le revenu.
Choses que vous devez
- Formulaire 1040 ou le formulaire 1040A
- Calculatrice
- Formulaire 1099-R
Contactez votre administrateur du régime 403b pour obtenir les formulaires que vous devez demander un retrait.
Remplissez les formulaires de retrait. Les formes peuvent différer légèrement entre les plans de 403b différents, mais vous aurez toujours besoin de soumettre votre numéro de sécurité sociale et de la façon dont vous voulez être payé, comme par un chèque ou avoir l`argent déposé directement dans votre compte. Si vous prenez une distribution de difficultés, vous devrez présenter des documents qui prend en charge votre demande.
Recevoir un formulaire 1099-R qui montre la distribution de votre compte 403b. Le formulaire sera envoyé à vous par votre plan de 403b à la fin de l`année.
Signaler la partie imposable de la distribution, trouvé dans la case 2a de votre formulaire 1099-R, comme une pension et rente distribution imposable. Si vous prenez une distribution qualifiée, vous pouvez utiliser le formulaire 1040 ou 1040A formulaire. Si vous prenez une distribution de difficultés, vous devez utiliser à partir de 1040 et terminé l`étape 5.
Multipliez la partie imposable de votre retrait des difficultés de 0,1 pour calculer les 10 pour cent pénalité de retrait précoce. Signaler ce montant à la ligne 58 de votre déclaration de revenus le formulaire 1040.
