Les entreprises qui offrent une option 401 (k) plan pour leurs employés peuvent également offrir un 401 (k) plan Roth pour aider les employés à épargner pour la retraite. Roth 401 (k) des plans offrent des économies après impôts, ce qui signifie que l`argent dans le compte se développe et les retraits qualifiés en franchise d`impôt peuvent être prises en franchise d`impôt. Cependant, la partie d`un retrait nonqualified qui vient de la rémunération sera assujettie à l`impôt et une pénalité de retrait précoce. Lorsque vous prenez un retrait, vous devez le déclarer sur vos impôts sur le revenu, même si le montant ne sont pas imposables.
Choses que vous devez
- Formulaire 1040 ou 1040A
- Formulaire 5329
Déterminez si vous pouvez prendre une distribution à partir de votre 401 (k) plan Roth. distributions qualifiés ne peuvent être prises si le compte est âgé de plus de cinq ans et, soit vous êtes âgé d`au moins 59 1/2 ans ou avoir une incapacité permanente. distributions non admissibles comprennent les distributions pour une invalidité permanente lorsque votre compte est âgé de moins de cinq ans, les distributions de difficultés et les distributions prises après avoir quitté l`emploi. Si vous êtes toujours à l`emploi et ne pas avoir des difficultés financières, vous ne pouvez pas prendre une distribution précoce.
Demander une distribution à partir de votre 401 (k) plan Roth en remplissant un formulaire de retrait 401 (k) plan, disponible auprès de votre administrateur 401 (k) plan. Ce document aura besoin de votre identification, y compris le numéro de sécurité sociale, et les informations de votre compte.
Signaler la distribution sur vos impôts sur le revenu en utilisant le formulaire 1040A ou formulaire 1040. Si vous avez pris une distribution qualifiée, déclarer le montant entier comme une pension non imposable et le retrait de la rente. Ce montant ne sera pas inclus dans votre revenu imposable et vous avez terminé. Si vous prenez un retrait nonqualified, la partie du compte qui provient de la rémunération doit être inclus dans le revenu imposable. Ce montant sera consigné sur le formulaire 1099-R forment que votre institution financière vous enverra.
Remplir le formulaire 5329 si vous prenez une distribution nonqualified pour calculer la pénalité de retrait précoce que vous devez. Une fois que vous avez calculé la peine, le signaler sur vos impôts sur le revenu en utilisant le formulaire 1040.
