Comment effectuer des prélèvements sur un 401k en raison d`une incapacité permanente

Demande 401 (k) Distribution

• 
  

  
  
  

  Vous pouvez demander une distribution à partir de votre plan (k) 401 en soumettant un formulaire de demande de distribution et en indiquant sur le formulaire que vous êtes invalide en permanence où il demande la raison de la distribution. Lorsque vous demandez la distribution de votre 401 (k) l`administrateur du régime, vous devez fournir une preuve de votre handicap afin que le formulaire 1099-R qui documente votre distribution indiquera la raison de votre retrait anticipé. De cette façon, lorsque vous déposez vos impôts, le 1099-R affichera le code "3" dans la case 7, de sorte que l`IRS va déjà connaître la raison de la distribution.

Rapports Early Exception Retrait

• Si, pour quelque raison que votre formulaire 1099-R n`a pas de code 3 sur elle pour vous exempter de la peine de retrait anticipé, tout est pas perdu. Lorsque vous déposez vos impôts, remplir et joindre le formulaire 5329 à votre déclaration. Sur la forme où il demande le code d`exception de retrait anticipé à côté de la ligne 2 de la partie I, entrez "03" pour indiquer à l`IRS que vous demandez une invalidité permanente. Ce code exonère toute votre distribution de la pénalité de retrait précoce.

Traitement spécial pour Roth 401 (k)

• Si vous avez un Roth 401 (k), votre invalidité permanente peut vous qualifier pour prendre des retraits complètement libre d`impôt, même si vous n`êtes pas déjà 59 1/2. Si vous êtes invalide de façon permanente et que vous avez eu le compte ouvert pendant au moins cinq ans, vos distributions comptent comme "retraits qualifiés," qui sont toujours libres d`impôt. Si vous ne l`avez pas eu la Roth 401 (k) pendant au moins cinq ans, vous répartir vos retraits entre vos contributions, qui sont en franchise d`impôt, et vos gains, qui sont imposés (mais pas pénalisés).