Règles de rente de roulement

Un retournement peut être fait dans l`une des deux façons: comme un roulement direct ou indirect. Un survol direct est transféré du dépositaire au dépositaire, et l`employé ne reçoit jamais le chèque. Un retournement indirect a l`employé de recevoir physiquement le chèque. Lorsque cela se produit, l`IRS suppose que l`employé prend une distribution jusqu`à ce que le renversement est complet. En raison de cette hypothèse IRS, le dépositaire est tenu de retenir 20 pour cent du montant du chèque. Ce montant peut être récupéré lorsque l`employé dépose des impôts et montre le roulement terminé, mais l`employé doit remplir le tonneau avec de l`argent à partir d`une source extérieure pour faire le survol de 100 pour cent.

Lors du laminage de l`argent sur un plan de 403b, l`employé a la possibilité de lancer les actifs dans le plan de 403b d`un nouvel employeur si le nouvel administrateur le permet. Certains 401k plans permettent également un plan 403b à rouler en eux. L`IRS approuve ces transactions, mais ils doivent être autorisés par chaque administrateur. De nombreux plans permettent à ce que les actifs sous gestion plus élevés peuvent réduire les dépenses pour le plan. Les employés peuvent vouloir faire cela pour réduire les coûts administratifs des IRA et de permettre l`accès aux prêts des régimes offerts par les employeurs, quelque chose IRA ne permettent pas.

L`IRS permet aux employés de 60 jours pour remplir un tonneau. Cela signifie que si vous demandez un report indirect, où va l`argent du premier syndic à vous, vous avez 60 jours pour déposer le chèque dans un nouveau plan qualifié. Les 60 jours commence le jour où vous recevez le chèque. Si vous ne parvenez pas à remplir le tonneau avec 100 pour cent de l`argent déposé sur le compte avant la date limite, le montant est considéré comme une distribution qui sera imposé et pénalisé. Rappelez-vous, il y a une retenue automatique de 20 pour cent pour les impôts, vous devez donc avoir suffisamment d`économies pour satisfaire la différence pour terminer le survol.