Quelle est la relation entre la déclaration du bilan et des flux de trésorerie?

Un bilan est composé de deux sections: actifs et passifs. La section de l`actif est une liste de tout ce que l`entreprise est propriétaire, y compris l`argent dans son compte bancaire et les capitaux propres, il a couru dans sa propriété de l`entreprise. Les autres actifs comprennent les comptes débiteurs, ou de l`argent qui est dû à la société. La section des passifs répertorie tout ce que l`entreprise doit, y compris la dette de l`entreprise, ainsi que les comptes créditeurs. La valeur nette de l`entreprise est égale à la somme de ses passifs soustraits de la somme de ses actifs.

Un état des flux de trésorerie est un document détaillant la liquidité d`une entreprise, ou le montant des liquidités dont elle dispose pour couvrir ses dépenses. Un état des flux de trésorerie démontre combien d`argent une entreprise dispose, en détaillant les fonds venant ainsi que ceux sortant. Les fonds disponibles figurant sur un tableau des flux de trésorerie ne correspondent pas directement avec un revenu d`entreprise, ou le profit. Au contraire, les entreprises ont souvent des sources de financement autres que le revenu d`entreprise, tels que les prêts aux entreprises.

Un bilan sain est généralement le résultat de la gestion à long terme réussie de flux de trésorerie d`une entreprise. Une entreprise qui réussit à avoir constamment des fonds sur place pour répondre à ses dépenses quotidiennes est en mesure de tirer parti des opportunités qui génèrent des revenus, éventuellement avoir assez de liquidités pour faire des investissements réussis. Une entreprise qui est constamment à court de liquidités est forcé d`explorer les options de financement coûteuses, telles que des cartes de visite de crédit, qui INTERFER avec sa capacité à accumuler les actifs cotés sur son bilan.

Une entreprise peut avoir une situation de flux de trésorerie bénéfique même si elle ne gagne pas un profit, comme si elle assure régulièrement des prêts ou liquide investissements. Cependant, ce type de stratégie a finalement un effet négatif sur son bilan en augmentant le montant de la dette ou épuiser les actifs existants. Une entreprise peut avoir une situation de trésorerie difficile, même si elle gagne un profit si elle est aux prises avec la dette passé qu`il rembourse. Bien que ces paiements de prêt interfèrent avec les flux de trésorerie, ils améliorent le bilan en réduisant le montant de la dette.