Réconciliation et de réglage des entrées de la banque

Rapprochement bancaire est un processus dans lequel vous comparez vos dossiers personnels avec des transactions indiquées sur votre relevé bancaire. Assurez-vous que la période sous revue est le même. Par exemple, si votre relevé bancaire concerne Juin, vos dossiers personnels doivent couvrir le même mois.

En tant que titulaire d`un compte bancaire, vous devez concilier vos dossiers avec vos soldes bancaires pour identifier les erreurs ou omissions dans les dossiers. Ceux-ci peuvent entraîner des frais bancaires non enregistrés dans les dossiers du titulaire du compte et les chèques en circulation qui ne sont pas compensés la banque.

Comptables enregistrent les écritures d`ajustement pour assurer les dossiers du titulaire du compte correspondent aux données de la banque. Ils le font en débitant et créditer les comptes financiers, tels que les actifs, les passifs et les charges. Par exemple, pour enregistrer une taxe bancaire dans les livres d`un titulaire de compte, débiter le compte des frais de banque et de crédit du compte de trésorerie. Cette entrée réduit l`argent dans votre comptable les concepts comptables de débit et de crédit sont différentes de la terminologie bancaire.

Régulièrement concilier vos relevés bancaires peut se révéler utile, surtout si vous vous engagez dans plusieurs transactions au cours d`un mois et la banque a des droits différents pour chaque type de transaction. Par exemple, votre institution financière peut facturer des montants différents pour les opérations telles que des fils domestiques, les transferts internationaux, les avis de fonds insuffisants et la couverture de découvert. Si vous ne disposez pas d`une connaissance suffisante des règles de rapprochement bancaire, toujours chercher les conseils d`un professionnel. Des experts tels que les comptables publics certifiés et les planificateurs financiers peuvent vous aider à concilier vos relevés bancaires et les transactions correctement record dans vos livres personnels.

Votre banque vous envoie un communiqué le 2 février, vous informant que le solde de votre compte était 9,950 $ au 31 janvier Le montant de la banque est différent du solde de 9500 $ vous montrez dans vos livres personnels. Vous appelez votre représentant pour discuter de la question, et le représentant vous envoie une liste d`éléments qui peuvent justifier la différence. Dans vos livres, vous avez deux chèques d`un montant de 500 $ qui ont été émis le 29 janvier et n`a pas effacer la banque à la date de déclaration. Le représentant vous informe que les frais totaux pour Janvier se sont élevés à 50 $. Pour concilier le montant de la déclaration de la banque, vous devez soustraire de $ 9,500 les chèques en circulation totalisant 500 $ pour obtenir un solde de 9450 $. Pour concilier le solde de trésorerie dans vos livres, vous devez soustraire les frais de 50 $ à partir de 9500 $ pour obtenir un solde de 9450 $. Maintenant, vos livres personnels réconcilient avec vos relevés bancaires.