Comment journaliser les entrées d`un rapprochement bancaire

Passez en revue le relevé bancaire et le grand livre, à la recherche d`anomalies. Créer des catégories pour les entrées, y compris les intérêts payés, NSF (pas de fonds suffisants), les frais, les dépôts en transit et les chèques en circulation. La liste de ces articles où ils ont été comptabilisées, soit la "déclaration" ou la "grand livre."

Créer un équilibre "relevé bancaire." Prenez le solde du mois se terminant de la déclaration et la liste ce sur la ligne supérieure de la page du grand livre. Ajouter tous les dépôts du grand livre général qui ne sont pas encore apparu sur le relevé bancaire. Soustraire tous les chèques en circulation et les décaissements enregistrés dans le grand livre qui n`a pas été pris en compte sur la déclaration. Notez le résultat dans le grand livre.

Créer un équilibre "par des documents de l`entreprise." Commencez avec le solde de fin de mois des dossiers de l`entreprise et la liste qui en haut d`une page du grand livre. Ajouter tous les paiements d`intérêts et les recettes qui ont été payés sur le compte de banque, mais non pris en compte dans le grand livre. Soustraire les frais bancaires, les chèques sans provision et les pénalités. Notez le résultat dans le grand livre.

Comparez les chiffres définitifs du solde du relevé bancaire et par les dossiers de l`entreprise. Les deux nombres doivent être égaux, vous donnant le solde de trésorerie correcte du compte bancaire.