Une fois que vous atteignez l`âge de 70 1/2, l`IRS exige que vous commencez à prendre des distributions minimales, appelées requis distributions ou RMD minimales, à partir de votre IRA traditionnel. Cependant, vous n`êtes pas obligé de liquider tout placement quand vous prenez votre RMD. Au lieu de cela, vous pouvez vous arranger avec votre courtier pour transférer des actifs "en nature" à un compte de courtage imposable. Votre courtier attribuer une juste valeur marchande à la date de la distribution (qui est, le transfert des actifs de l`IRA au compte de courtage) et d`émettre un formulaire 1099-R montrant la valeur de marché de la distribution pour votre déclaration de revenus.
Choses que vous devez
La plupart récente déclaration de votre dépositaire IRA (société de courtage)
le numéro de téléphone du courtier
compte de courtage imposable
IRA formulaire de demande de distribution de votre société de courtage
Crayon
Calculatrice
Prendre votre distribution minimale requise In Kind
Ouvrez un compte de courtage imposable avec la même société de courtage qui détient votre IRA si vous ne possédez pas déjà un.
Appelez votre compagnie de courtage et demander de confirmer votre distribution minimum requis pour cette année civile. La plupart des entreprises de courtage auront cette information à portée de main, surtout si vous avez eu votre IRA avec eux pendant de nombreuses années.
Examinez votre déclaration et voir quel investissement que vous souhaitez utiliser pour la distribution. Tant que la valeur d`investissement à la date de transfert est égale ou supérieure à votre RMD, votre exigence de distribution sera atteint. Gardez à l`esprit que vous pouvez transférer des actions par incréments d`une et d`obligations par tranches de 1000 $ de la valeur nominale. Vous pouvez aussi briser les investissements et conserver des actions dans les deux comptes.
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Télécharger et imprimer le formulaire de distribution IRA de votre courtier. La plupart des formes de ce type comprennent une zone où vous pouvez demander à votre courtier pour rendre votre distribution "en nature," indiquant le nom et le nombre des actions que vous souhaitez avoir transféré. Assurez-vous d`inclure le numéro de compte pour votre compte de courtage imposable.
Remplir toute élection retenue fiscale sur le formulaire de distribution. Vous généralement choisir d`avoir aucun impôt être retenu pour un transfert en nature, puisque seul l`argent peut être refusée à des fins fiscales. Si vous désirez avoir des impôts retenu, vous devrez soit utiliser de l`argent déjà dans le compte ou demander à votre courtier de vendre des actions à cet effet.
Donnez votre courtier trois à cinq jours ouvrables suivant la réception de votre formulaire de distribution pour compléter la distribution de votre IRA. Suivi si vous ne voyez pas les actions transférées dans votre compte imposable dans les sept jours ouvrables.
Demandez à votre firme de courtage de mettre à jour la base du coût des actions transférées. Votre courtier doit fournir cette information comme une question de cours, mais assurez-vous que vous avez à des fins d`impôts futurs.
Conseils & Avertissements
Vous pourriez être en mesure de faire tout ce dont vous avez besoin en ligne, que ce soit via des instructions e-mail ou en remplissant un formulaire de distribution en ligne IRA.
Fournir un certain "marge de manœuvre" dans le cas où vos actions perdent de la valeur de marché entre votre demande de distribution et la date de transfert effectif.
Même si vous avez détenu les actions transférées dans votre IRA pendant des années, gardez à l`esprit que les actions dans votre compte imposable commencer une nouvelle période de détention à compter de la date du transfert. Vous aurez envie de les conserver pendant au moins un an et un jour pour établir une période de détention à long terme afin que vous puissiez profiter de la baisse du taux à long terme des gains en capital lorsque vous décidez de vendre.
