Roth 401 (k) des pénalités de retrait

L`Internal Revenue Service permet à une entreprise d`offrir un plan aux côtés de son plan traditionnel 401k aux employés Roth 401k. Un Roth 401k vous permet de mettre de côté le bénéfice après impôts de croître, semblable à un Roth IRA en franchise d`impôt. Les employeurs peuvent contribuer des fonds de contrepartie dans un Roth 401k. Même si vous avez un plan 401k ou régulier Roth IRA, vous pouvez toujours ouvrir un plan 401k Roth. L`IRS vous permet de faire une contribution annuelle de 16.500 $ (ou 22 000 $ si 50 ou plus ans) dans un Roth 401k, comparativement à 5000 $ (ou 6000 $ de 50 ans ou plus). Vous pouvez commencer à retirer de votre plan 401k Roth à 59,5 si l`argent a été dans le compte pendant cinq ans. Contrairement à Roth IRA, les propriétaires de 401ks Roth doivent commencer des distributions à 70,5 ans.

L`IRS évalue à 10 pour cent pénalité de retrait précoce sur la partie imposable de votre retrait. Cependant, il y a des exceptions. Vous pouvez prendre une distribution tôt si vous retirez de l`argent pour les frais médicaux dépassant 7,5 pour cent de votre revenu brut ajusté, retraite ou quitter votre emploi après 55 ans, est devenu invalide, ou dans le cadre d`un règlement de divorce. Vos bénéficiaires peuvent retirer de l`argent de votre Roth 401k sans pénalité à votre décès.

L`IRS limite le montant que vous pouvez mettre dans votre Roth 401k chaque année. Vous devez prendre la cotisation excédentaire avant la date limite de dépôt d`impôt pour éviter les pénalités. Ne pas retirer le montant excédentaire disqualifie le statut abri de l`impôt de Roth 401k.

À partir de 70,5 ans, vous devez commencer à prendre des distributions minimales de votre Roth 401k comme vous le feriez dans un plan 401k. L`IRS impose une pénalité de 50 pour cent sur le montant de la distribution minimum si vous ne parvenez pas à retirer de l`argent de votre compte Roth 401k. Le montant que vous pouvez retirer varie chaque année en fonction de votre âge et la valeur du compte.