Alors que l`IRA est conçu pour compléter le revenu de retraite, de nombreux IRA sont transmis aux conjoints, enfants ou autres bénéficiaires avec des soldes d`argent. Lorsqu`un bénéficiaire affirme l`IRA, il ou elle dispose de plusieurs options quant à la façon dont il ou elle peut procéder à des actifs hérités. La première option est de prendre une distribution forfaitaire, ce qui signifie que la totalité du montant est ajouté au revenu ordinaire pour l`année de la distribution est prise. L`autre option est d`étirer les actifs de l`IRA en ouvrant un IRA hérité et de prendre les fonds au fil du temps.
Parlez avec un conseiller fiscal en ce qui concerne la meilleure option pour votre situation. Si vous ne cherchez pas une distribution forfaitaire, vous devez soit compléter la distribution par Décembre 31 cinq ans après la mort ou vous pouvez prendre une vie de distributions avec un montant forfaitaire versé à vos héritiers si vous décédez avant l`IRA est épuisée.
Appelez ou visitez le gardien IRA. Demander les documents appropriés pour mettre en place l`IRA hérité en fonction de votre décision de distribution finale, qui est irréversible.
Remplissez les documents, cochant les cases appropriées désignant si vous prenez, une distribution de cinq ans revenu viager ou d`une somme forfaitaire.
Soumettre les documents et attendre la distribution (s) de se produire.
Conseils & Avertissements
- Les conjoints ont une option de plus hériter d`un IRA, qui est de rouler dans un compte personnel IRA et le traiter comme leur propre IRA.
- Les bénéficiaires doivent payer des impôts sur l`IRA comme un revenu ordinaire. En outre, l`IRA est considéré comme faisant partie de l`ensemble immobilier et pris en compte dans les valeurs fiscales fédérales de transfert de propriété. Assurez-vous de demander l`avis d`un conseiller fiscal lorsqu`ils traitent avec les héritages de l`IRA.
