Règles pour prendre des distributions de l`ira à 70 ans 1/2

Vos gains sont soumis à l`impôt fédéral sur le revenu. Vous pouvez réduire votre revenu imposable en investissant une partie de votre salaire dans un IRA. Tant votre placement initial et les bénéfices d`un compte grandir avec les impôts différés jusqu`au retrait. IRA offrent des avantages fiscaux parce que vous êtes économiser de l`argent pour vos années de retraite. règles de distribution minimales obligatoires existent pour vous empêcher d`éviter de façon permanente l`impôt sur le revenu. Vous pouvez avoir moins de revenus en tant que retraité que vous aviez pendant vos années de pointe de gain. Cela pourrait signifier tomber dans une tranche d`imposition inférieure. Si oui, vous finissez par payer moins d`impôts lorsque vous prenez RMD que vous auriez si vous aviez jamais investi dans un IRA.

RMD calculs de retrait sont basés sur des tables actuarielles qui tiennent compte de votre âge et vos soldes IRA. L`IRS prend également en compte l`âge de votre conjoint si vous êtes au moins 10 ans de plus que lui. À 70 ans 1/2, l`IRS suppose une espérance de vie d`un autre 27,4 ans. Votre RMD est calculé en divisant le solde de votre compte en retraits annuels à peu près égales conçus pour durer pour cette période. Cependant, les calculs RMD sont remis à zéro chaque année sur la base d`un calendrier de l`espérance de vie réduite progressivement. À 115 ans, et chaque année par la suite, vos RMD sont recalculées chaque année sur l`hypothèse que vous allez vivre pendant 1,9 ans.

Vous devez faire votre premier retrait plus tard le 1er Avril de l`année suivant l`année où vous avez atteint l`âge de 70 1/2. 1 avril tombe seulement 14 jours avant la date limite de dépôt d`impôt pour l`année précédente. L`IRS permet des contributions de l`IRA pour l`année précédente à droite jusqu`au 15 Avril de l`année en cours. Pour toutes les années après que vous atteignez 70 1/2, vous devez faire vos retraits entre le 1er janvier et le 31 décembre de l`année civile en cours.

Vos RMD sont soumis à l`impôt sur le revenu ordinaire, mais si vous ne prenez pas un RMD, vous devez payer une pénalité fiscale de 50 pour cent. La pénalité est basée sur le montant en dollars de la RMD. Par exemple, si vous étiez censé faire un retrait de 5000 $, vous devez payer une pénalité fiscale de 2500 $. Vous ne pouvez pas éviter ou retarder RMD même si vous avez financé un IRA traditionnel avec bénéfice après impôts. Cependant, RMD ne sont pas applicables à Roth IRA. Contrairement IRA traditionnels, Roths sont entièrement financés avec le revenu qui a déjà été imposé.