La compagnie d`assurance-capital-actif rapport

Le ratio capital-actif est principalement utilisé par les institutions financières. Le rapport analyse (en général une banque) la capacité de l`institution à payer ses factures par rapport à l`ampleur du risque financier, la société a acquis (par le biais des fonds qui prêtent, par exemple). Ce ratio est une norme internationale pour les banques de faire en sorte qu`ils puissent répondre aux besoins de leurs clients si elles font de mauvais investissements fondés sur les risques. Bien que les banques ont un ratio requis au niveau international le capital-actif (8 pour cent), les compagnies d`assurance doivent également répondre à certains niveaux de suffisance du capital. En fait, l`Association nationale des commissaires d`assurance (NAIC) a un groupe de travail de suffisance du capital pour mesurer et surveiller le capital requis pour toutes sortes de compagnies d`assurance.

Ce ratio est calculé en prenant "Tier 1" et en ajoutant à "capital tier 2" et en divisant celles-ci par "actifs pondérés par le risque." Tier 1 se réfère au capital qui est facile à liquider, comme les actions ordinaires. Capital de catégorie 2 se réfère au capital qui est difficile à liquider ou compliqué à calculer, y compris l`argent qui est déplacée et inconnue en quantité. Les risques pondérés sont les immobilisations de l`institution financière doit posséder pour payer ses dettes impayées.

Supposons que l`institution financière A doit déterminer son ratio capital-actif. Financial Institution A dispose de 1 M $ en capital de catégorie 1 et 2 millions $ en capital de niveau 2. Ses actifs pondérés totalisent 37 millions $. Pour déterminer le ratio capital-actif, l`institution financière A ajoute son capital ensemble. Le total est de 3 millions $. Il divise cette 3 millions $ par les actifs pondérés par le risque total de 37 millions $. le capital de l`institution financière Un ratio de l`actif est de 8,1 pour cent.

Les compagnies d`assurance sont également nécessaires pour calculer l`adéquation des fonds pour maintenir un capital minimal pour répondre aux obligations financières. La NAIC a un système capital fondé sur le risque (RBC) qui est la norme de la compagnie d`assurance pour la suffisance du capital. Il existe une formule différente pour chaque type d`assurance, et les formules sont complexes. Ils ne sont pas appelés directement ratios capital-actif. Cependant, ils fonctionnent de manière similaire - déterminer le niveau de capital minimum une compagnie d`assurance doit maintenir pour répondre aux besoins financiers. RBC estime que les différents types de compagnies d`assurance des risques rencontrés, y compris le risque d`actif, le risque de souscription et du risque d`entreprise. Les formules utilisent ces risques pour déterminer le montant de capital à risque requis. RBC compare le niveau du capital réelle d`une compagnie d`assurance avec un niveau hypothétique minimum. La NAIC a un organisme de réglementation au sein du système RBC, et il y a cinq niveaux d`éventuelles mesures réglementaires qui vont de "pas d`action" à "niveau de contrôle obligatoire," selon le niveau d`adéquation des fonds propres de l`entreprise. le "niveau de contrôle obligatoire" est le niveau et exige que l`organisme de réglementation commencent à placer la compagnie d`assurance sous son contrôle le plus sévère.