Les ratios totaux fondés sur les risques financiers

Le Conseil des gouverneurs de la Réserve fédérale d`évaluer les ratios de capital-risque des institutions financières afin d`assurer que les banques et les autres institutions de dépôt ou de prêt à maintenir un niveau suffisant de capitalisation. D`autres aspects de cette évaluation comprennent l`examen des actifs du bilan de l`institution financière, des dérivés, des lettres de crédit et de contrats de prêts non financés. Si une institution tombe en dessous des rapports déterminés par cet organisme de réglementation, l`institution financière peut avoir à payer des amendes, des frais ou d`autres pénalités fixées par l`organisme de réglementation.

Pour une banque pour répondre à toutes les normes de capital-risque requis, tel que déterminé par la Réserve fédérale, la banque doit démontrer qu`il respecte ou dépasse le ratio Tier 1 de capital de 4 pour cent, le niveau 2 ratio de fonds propres de 8 pour cent et 4 pour cent l`effet de levier rapport. Pour une banque puisse être considérée comme bien capitalisées, la banque doit démontrer qu`elle respecte ou dépasse un ratio Tier 1 de capital de 6 pour cent, un niveau 2 ratio de capital de 10 pour cent et un ratio de levier de 5 pour cent. Chaque rapport comprend en outre un sous-groupe de classifications.

Le Basel 1 accord subdivise ces classifications dans leurs catégories respectives. L`accord de Bâle est un système de mesure du capital qui régit les institutions bancaires internationales. Les classifications selon la Basel 1 montrent le capital Tier 1 composé principalement de capitaux propres. Capital de catégorie 2, d`autre part, comprend également des réserves latentes et de réévaluation, dette subordonnée terme et les dispositions générales. Niveau 2, en d`autres termes, peut représenter le capital essentiellement complémentaire.

Une banque détermine son ratio de capital fondé sur le risque total en additionnant ses ratios de capital tier 1 et tier 2 et en divisant cette somme par les actifs pondérés des risques de la banque. règlements fédéraux américains ne permettent pas de niveau 2 du capital d`une banque à dépasser son capital Tier 1. La justification de ce règlement est que niveau 1 représente le capital permanent, alors que le capital de niveau 2 représente le capital temporaire. En 2011, le ratio du capital fondé sur le risque total requis de toutes les banques aux États-Unis est de 8 pour cent.