Comment transférer u.s. Les obligations d`épargne dans un plan 529

Instructions

1. Vérifiez la définition de série obligations d`épargne pour vous assurer qu`ils se qualifient pour le transfert dans un plan 529. Seules les obligations de série I et série EE émises après 1989 sont admissibles à être roulé sur un plan 529. Assurez-vous que le propriétaire des obligations était au moins 24 ans le jour où ils ont été émis et l`enfant qui utilisera les fonds à des fins d`éducation est répertorié en tant que bénéficiaire.

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   Lire Publication 970 délivré par l`Internal Revenue Service (IRS) pour connaître les limites qui gagnent sur les obligations d`épargne-études. La publication est disponible en téléchargement sur le site de l`IRS (voir Ressources ci-dessous). Les limites de gains peuvent changer d`année en année, alors assurez-vous que vous regardez les chiffres pour l`année en cours. Veiller à ce que le total des gains que vous déclarez sur vos déclarations de revenus sont dans les limites prévues par l`IRS.

3. Remplir et soumettre l`éducation 529 Fonds Formulaire d`inscription supérieur ainsi que le transfert / form Rollover. Ces formulaires seront disponibles à l`institution financière qui administre votre plan 529. Pendant le transfert, vous devrez spécifier le montant de rachat des Obligations d`épargne américaines.

4. Produire une déclaration fiscale commune, si vous êtes marié. Vous devez le faire pour se qualifier pour l`exclusion de l`impôt sur le rachat des obligations d`épargne. Si vous envisagez l`éducation de votre enfant, les obligations doivent être enregistrées au nom de soit votre ou votre conjoint.

5. Fichier formulaire 8815 avec vos déclarations de revenus. Cela permettra d`assurer que le rachat des obligations d`épargne sont marqués comme étant roulé sur un plan de 529 et donc conserver les avantages fiscaux. Vous pouvez télécharger le formulaire à partir du site Web de l`Internal Revenue Service.